中共绵阳市审计局党组关于市委巡察整改进展情况的通报

根据市委统一部署，2024年3月20日至4月25日，市委第三巡察组对市审计局党组进行了常规巡察。2024年7月29日，市委巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察整改公开工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、落实巡察整改主体责任情况及其主要负责人组织落实整改情况

（一）党组组织整改落实情况。市审计局党组坚持把巡察整改作为落实全面从严治党要求的一项重要政治任务，对市委巡察组反馈问题，诚恳接受、全面领认，科学组织、全力整改，切实担负起主体责任，巡察整改工作按计划高标准推进，实现了以巡促改、以巡促建、以巡促治效果。

一是强化组织领导。市委巡察组反馈意见后，赓即成立了党组书记任组长、其他班子成员任副组长的巡察整改工作领导小组，明确了落实巡察整改任务的工作机制和牵头领导，确保了巡察整改工作始终在局党组的坚强领导下有序推进。

二是压实整改责任。对标市委巡察组反馈问题，及时研究制定了《中共绵阳市审计局党组关于市委第三巡察组巡察反馈意见的整改落实方案》，细化整改措施，明确责任领导、责任单位和完成时限，形成了一级抓一级、层层抓落实的工作氛围。

三是强化工作督导。坚持将巡察整改工作进展情况纳入党组会、工作例会议事内容，对照整改落实台账，采取“销号”管理方式，适时开展督查督导，对整改进度缓慢、整改不彻底到位的及时进行预警提醒，切实做到整改进度、整改质量“两保证”。

（二）党组主要负责人组织整改落实情况。党组书记李建国坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，带领局领导班子成员一道，始终将推进问题整改与建立长效机制、解决实际问题与提升治理能力有机结合，确保了整改工作取得实质性成效。

一是主动履职担责。2024年5月31日到市审计局履职党组书记后，第一时间了解接受市委巡察情况，要求全局上下统一思想、全面接受、全力配合好市委巡察工作。巡察组反馈意见后，采取党组会、工作例会、工作推进会等形式，先后多次专题研究部署整改工作，亲自审定落实整改工作方案，带头认领问题整改责任，专门明确一名局领导负责巡察整改工作的协调推进、督导督查和整改评估，为整改取得实效提供了组织保障。

二是带头落实整改。对标市委巡察反馈意见，坚持举一反三、以身作则，带头扎实抓好问题整改，如针对“审计震慑作用不明显”问题，严格依法依规开展审计监督，持续加大查处问题力度，2024年，市本级移送问题线索54件；针对“理论武装不深入”问题，带头为全局干部职工讲纪律党课，为整改取得实效发挥了率带作用。

三是持续巩固成果。坚持立足长远，针对市委巡察反馈意见，站在管长远、治根本高度，带领班子成员深入研究思考，起草、修订和完善管理制度8个，分类组织能力提升培训3次，有力推动了巡察整改成果转化。

二、巡察反馈问题整改落实情况

截至2025年2月20日，巡察反馈的18个面上问题、27个具体问题，4个月集中整改期内应完成整改，实际已完成整改，阶段性整改率为100%。

（一）反馈问题：审计监督作用发挥不充分。

1.审计震慑作用不明显。

整改情况：一是集中整改期以来，聚焦审计监督主责主业，紧盯财政资金使用、重大项目建设、民生保障、行权规范运行等，认真履行审计监督职责。2024年，市本级审结审计项目33个（含审计调查），发现非金额问题427个，查出违规金额11417万元。二是加大审计工作方案（实施方案）及重大问题等分析研判力度，严格审理，严把审计质量关口。截至2025年2月20日，市本级共出具审理（审核）意见书97份，提出审理意见1000余条，切实防范审计风险。三是持续加强与市纪委监委等部门移送前会商研判，确保移送案件线索零流失。截至2025年2月20日，市本级审计已移送案件线索54件，相关责任人已有19人受到警告、政务撤职等处分。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：发现重大违规违纪违法问题线索不够，2020年至2023年，市审计局共审计223个项目，向市纪委监委机关移送案件线索77件。

整改情况：一是组织学习审计移送相关法规制度，并编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，提升审计干部严格履行审计监督职责意识。二是2024年11月15日、11月19日，分别邀请审计业务骨干讲解审计典型案例，组织集中学习问题线索移送相关制度规定，提升审计干部严格履职、依法查出问题能力。三是建立审计项目全周期管理及审计移送管理台账，做到随时登记、跟踪审计移送问题办理情况。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

2.审计建议质量不高。

整改情况：一是严格审计征求意见环节，针对被审计单位提出的对审计处理意见、审计建议等方面的回复意见，坚持以事实为依据，加强与被审计单位沟通，认真研究并形成《采纳被审计单位意见说明》。二是建立审计整改台账，持续跟进和关注审计意见建议落实情况，截至2025年2月20日，促进审计问题整改522个，推动相关被审计单位修订完善制度50项。三是聚焦市委市政府重点工作，结合农田水利三年行动专项审计调查等大项审计工作，及时提炼总结，形成审计专报12篇，获市委市政府领导批示10篇。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：针对不同被审计单位、不同的问题提出的审计建议针对性不强，影响审计效果。

整改情况：一是加强对相关业务文书复核审理工作，针对审计建议不到位的及时提出审理意见，确保建议更加具有针对性和指导性。截至2025年2月20日，市本级出具审理（审核）意见书97份，提出审理意见1000余条。二是2024年11月15日举办市县两级审计业务骨干培训，集中通报审计业务质量检查中发现的问题，进一步强化审计建议质量意识。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

3.审计执法刚性未显现。

整改情况：一是坚持依法依规，严格审计监督执法，截至2025年2月20日，市本级移送审计发现问题案件线索54件，相关责任人已有19人受到警告、政务撤职等处分，进一步强化了审计执法的刚性。二是与市人大预算委建立会商机制，组建“督帮”小组，对被审计单位开展“督帮一体”行动，通过“实地查看、现场座谈、走访调研”等方式，深入被审计单位，与整改责任主体共同寻找解决方法，破除执行梗阻，针对性地提出下一步整改措施和建议，以“精准梳理事项-精准沟通对接-精准跟踪督办”强力推进审计整改“下半篇文章”。三是针对2023年以来审计发现的各类需要严肃整改、高度关注、屡审屡犯的问题，2024年10月31日、11月19日分别组织市、县两级共69个部门（单位），召开审计整改通报会并进行集体约谈，同时对未按期完成问题整改的24个被审计单位发出提醒敦促函，进一步压实整改责任，推动问题整改清零。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：未综合运用《中华人民共和国审计法》赋予的“行政强制措施权、处理处罚权、通报或公布审计结果权”等权限，来增强审计对象主动接受审计监督的意识自觉。

整改情况：一是2024年11月15日召开审计业务能力提升培训会，以“规范审计行为、提升查的本领、交流优秀经验”为主题，组织市、县两级业务骨干60余人，集中学习《中华人民共和国审计法》等相关法规，并将相关法规编入机关理论学习资料，供干部随时学习，提升依法行权能力。二是咨询省审计厅和学习借鉴省内兄弟市（州）关于综合运用审计行政权力做法，以市委审计委员会办公室名义起草了《审计发现问题线索移送管理办法》，进一步规范审计发现有关违法违规违纪问题处理方式办法。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（二）反馈问题：审计工作高质量发展有差距。

4.聚焦重点领域实施审计监督的力度不够。

整改情况：一是依托党组会、理论学习中心组学习会、“三会一课”等载体，采取集中学习、个人自学的方式，组织党员干部学习习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神和市委八届历次全会、市委经济工作会精神，并将重要学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，增强找准审计服务绵阳经济社会发展的能力。二是聚焦“五市战略”“加快建设中国特色社会主义科技创新先行区”“推进高质量发展”等市委市政府中心工作，提前谋划了2025年审计项目计划。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改并长期坚持

整改结果：完成整改

具体问题：2020年至2023年，市本级实施的民生、国有企业、资源环境审计项目数，与中央、省委、市委“聚焦实体经济发展、推动兜牢民生底线等重点领域加强审计监督”要求存在差距。涉及科技城建设，对园区发展、要素保障、政策落实跟踪等领域开展的审计不多，为“加快建设中国科技城、全力打造成渝副中心”提供审计监督保障的力度不够。

整改情况：一是认真对近5年来审计项目开展情况进行梳理，形成分析材料，为科学制订审计项目计划提供参考资料。二是聚焦“加快建设中国科技城、全力打造成渝副中心”要求，突出科技城建设、园区经济发展等重点领域，提前谋划了2025年审计项目计划，从审计视角努力为市委市政府决策提供更多有价值审计建议。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改并长期坚持

整改结果：完成整改

5.落实经责审计全覆盖要求差距大。

整改情况：一是2024年8月21日，省委常委、市委书记、市委审计委员会主任曹立军在中共绵阳市委审计委员会八届第三次会议上，传达学习了《四川省省本级党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计工作规划（2024-2028年）》，明确了制定经责审计计划工作要求。二是实施经济责任审计、大数据审计、预算执行审计、专项审计调查等审计项目时，将经济责任监督相关事项纳入实施方案重点内容，予以重点关注，进一步拓展了经济责任审计监督覆盖面。

整改时限：第一项2024年8月底前完成整改；第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：截至本轮巡察进驻，《绵阳市市本级党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计工作规划（2021-2025年）》提出的审计任务，还有2个园区、59个市级部门、6个县（市、区）审计局、28个国有企事业单位没有实施经责审计。

整改情况：一是经济责任审计实施前，组织审计组全体人员学习了《绵阳市市本级党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计工作规划（2021-2025年）》，并将《规划》编入机关理论学习资料，供干部职工个人自学，进一步强化履职尽责工作要求。二是按照《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》要求，已与市委组织部、市委巡察办相关领导和科室多次对接，按计划推动制定2025年度经济责任审计对象建议名单。

整改时限：第一项2024年10月底前完成整改；第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

6.审计质效不优。

整改情况：一是在全市审计系统开展优秀审计项目评选，在20个参评项目中精选出5个“种子项目”参评省优秀审计项目，1个项目获评省优秀审计项目。二是2024年11月15日，组织60余名市、县两级业务骨干举办业务质量提升培训会，邀请省优一等奖项目组长交流打造优秀审计项目经验；2024年11月21日，分管局领导带队赴三台县审计局专题调研指导打造优秀审计项目。三是及时总结审计创新工作，并在八届市委审计委员会第二次会议上专题汇报了“两审协同”“任期制”经责审计等创新工作取得的阶段性成效，同时，会同市委组织部印发了《关于经济责任“任期制”审计实施方案（试行）》，为提升审计质效提供了有力支撑。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：

（1）上轮巡察以来，仅获省优二等奖审计项目3个，与成都等市（州）相比还有不小差距。

整改情况：一是2024年11月7日修订印发了《绵阳市审计机关优秀审计项目评选办法》《绵阳市审计机关审计业务质量检查办法》，从制度层面提升审计项目质效、防范化解审计风险，为提升审计项目质效提供了制度保障。二是强化精品引领作用，提升优秀审计项目在年度审计质量检查中的加分比例，将原“推荐1个初评分值等于或大于50分的审计项目参加全市优秀审计项目评选”调整为“60分”，同时将“各单位参评情况及其结果纳入年度审计业务质量检查内容”，切实发挥优秀项目的引领作用。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（2）2023年文旅产业专项审计调查等4个审计项目，因过程把控不严，执行不力，被调整为跨年项目。

整改情况：一是分管局领导对2023年文旅产业专项审计调查等4个审计项目的科室负责人开展谈话提醒，指出存在问题，明确工作要求。二是2023年文旅产业专项审计调查等4个审计项目负责人，分别制定了限时完成审计项目的具体措施，并按时完成项目审计。三是按局机关督查督办工作要求，利用工作例会、电子显示屏等平台适时通报审计项目实施进度，对局机关实施的审计项目实现了全周期过程管理，及时提醒督促审计人员按计划完成审计项目。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（3）2023年，省乡村振兴考核考评组指出“安州区派出北川县高标准农田建设专项审计组审计质效一般，具体为审计推动落实高标准农田建设有关政策不够到位，未充分发挥审计监督作用。”截至本轮巡察进驻，市本级2022年7个审计项目档案尚未移交档案室。

整改情况：一是分管局领导在问题发生后及时对安州区审计局主要领导谈话提醒，指出问题、明确责任、提出整改要求，安州区审计局针对问题认真检讨，及时制定整改方案并将整改情况报区农委；2024年8月，分管局领导开展问题整改“回头看”，再次对安州区审计局主要领导谈话提醒，强调要深刻反省问题发生原因，举一反三，杜绝类似问题再次发生。二是督促安州区审计局以举办《审计大讲堂》形式，分别于2024年4月、9月两次组织审计干部职工专题学习相关业务知识，提升审计人员专业能力。三是督促安州区审计局坚持问题导向，以完善审计质量控制制度机制为抓手，从制度层面夯实审计质量基础，及时出台了《绵阳市安州区审计局审核复核审理工作办法》《绵阳市安州区审计局加强审计取证全过程质量控制的指导意见》《绵阳市安州区审计局审计项目重大审计处理意见办理流程》等5项制度，从制度机制夯实了审计质量基础。四是市本级2022年7个未移交档案的审计项目，已按项目归档要求移交局档案室。

整改时限：第一项、第二项、第三项、第四项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

7.落实“科技强审”相对滞后。

整改情况：一是与市数据局共同制定“2024年数据赋能审计工作方案”，已通过“堡垒机访问”方式为审计工作提供20个数据库、227张数据表访问查询权限，目前正在推进省级部门回流社保数据查询权限。二是制定“大数据审计”应用创新工作方案，通过开展数据和技术应用工作，实现“天上看、地上核”动态跟踪，“多维度、可追溯”超距核查和“全天候、全方位”后台分析，提升审计监督的针对性、精准性和穿透性，创新运用大数据提升审计监督效能做法在2024年市委第24期《绵阳要情》刊载。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：运用无人机勘测、大数据分析、地质勘探技术等辅助审计处于起步阶段，审计信息化建设滞后。

整改情况：一是选送局机关2名工作人员考取无人机驾照，获批无人机运营许可，在全市农田水利跟踪审计等审计项目中，对30余个建设项目开展“无人机近地航拍+实景三维建模”应用，实施动态跟踪，经验做法被省审计厅刊载。二是拓展图斑计算与影像分析技术创新，建立了1套涵盖60个审计事项的GIS应用规范，并在世行贷款造林等审计项目中积极发挥了辅助作用，经验做法被省审计厅刊载，同时在局机关数据分析室中安装了新版数据库系统，适时为市、县两级审计机关20余个事项提供数据分析服务。三是深化数据筛查与关联比对技术创新，积极在审计项目中开展大数据筛查和关联比对分析，结合工作实际，建起了1套财政财务收支分析方法体系和1套公立医院采购及收费分析方法体系，涵盖61个方面，积累分析模型200余项。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（三）反馈问题：落实全面从严治党政治责任不到位。

8.主体责任没有层层压紧压实。

整改情况：一是以党组会、理论学习中心组学习会、“三会一课”等形式，组织学习中央和省委、市委全面从严治党和反腐败工作、党风廉政建设等会议精神，并将重要学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，引导干部职工深刻领会上级决策部署。二是按照市委关于落实主体责任工作要求和局工作实际，2024年5月9日印发《绵阳市审计局机关党建责任清单》，规范局机关各类主体责任。三是结合上级文件精神和局工作实际，2024年11月25日修订印发《绵阳市审计局党组议事规则》、11月18日修订印发《绵阳市审计局党内谈心谈话制度》、11月21日印发《党组书记及班子成员党支部工作联系点制度》等制度机制，明确将落实主体责任情况纳入年度工作总结、抓党建述职、述责述廉、民主生活会和组织生活会内容进行监督。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：

（1）党组主体责任落实不到位，没有建立《党组成员联系党支部制度》《党建工作职责清单》《党组工作规则》等重要制度，“每半年至少召开一次党组会专题研究全面从严治党工作”等制度规定执行不到位。

整改情况：一是结合上级文件精神和局工作实际，印发《绵阳市审计局机关党建责任清单》，建立完善《绵阳市审计局党组议事规则》《绵阳市审计局党内谈心谈话制度》《党组书记及班子成员党支部工作联系点制度》等制度机制，强化了党组主体责任意识。二是2024年7月30日，市审计局党组会同驻市国资委纪检监察组召开专题党组会，研究全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作、意识形态工作、政治生态工作，局班子成员向局党组汇报履行“一岗双责”情况。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（2）廉政风险排查防控不扎实，“第一责任人”责任落实不到位，班子成员“一岗双责”落实不到位，对分管领域党风廉政建设工作调研少、检查少、督促少。

整改情况：一是2024年7月30日，市审计局党组会同驻市国资委纪检监察组召开专题党组会，班子成员向局主要领导汇报履行管党治党责任落实情况。二是班子成员结合工作实际，以谈心谈话、组织生活会等多种形式，听取分管科室负责同志履行“一岗双责”情况。三是结合上级文件精神和局机关实际，制定《落实市委市政府推进2024年全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作重要任务的措施》，班子成员按要求适时到联系支部、联系单位检查调研党风廉政建设工作。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

9.意识形态责任制落实有欠缺。

整改情况：一是以党组会、理论学习中心组学习会、“三会一课”等形式，组织学习习近平总书记关于加强意识形态工作重要论述，并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，提升对新时期抓意识形态工作的思想认识。二是以理论学习中心组学习会、干部职工理论学习会等形式，组织学习《中国共产党宣传工作简史》中关于意识形态和网络安全方面有关内容，深刻领会落实意识形态工作责任制的重要性。三是制定《贯彻落实意识形态和网络意识形态工作责任制实施方案》，明确工作责任，进一步强化抓意识形态工作的责任。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：党组2023年度工作总结、党组书记2023年度抓党建述职报告以及部分班子成员年度述职报告无意识形态工作的内容。

整改情况：一是以党组会、理论学习中心组学习会、“三会一课”等形式，组织学习习近平总书记关于意识形态工作的重要论述，并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，提升对新时期抓意识形态工作的思想认识。二是以理论学习中心组学习会、干部职工理论学习会等形式，组织学习《中国共产党宣传工作简史》中关于意识形态和网络安全方面有关内容，深刻领会落实意识形态工作责任制的重要性。三是将落实意识形态工作责任纳入党建工作责任清单和年度基层党组织书记抓党建述职、年度工作述职等实施方案中，确保对意识形态责任落实情况进行有效监督。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

10.落实报告制度不到位。

整改情况：以干部职工理论学习会、“三会一课”等形式，组织学习中共中央办公厅、国务院办公厅印发《领导干部报告个人有关事项规定》《关于提升领导干部个人有关事项报告工作质量的若干措施》和市委办《关于贯彻落实<中国共产党重大事项请示报告条例>有关事项的通知》，并将重要学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习。结合实际，由局办公室牵头建立局机关工作计划台账，适时对账销号管理，进一步强化工作责任意识。

整改时限：2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：2024年3月，市审计局党组因主动意识不足、行动迟缓，3月13日才上报2023年度工作报告，被市委办通报。班子成员率带作用发挥不充分，因个人事项报告不准确不及时，受到提醒、责令检查或批评教育处理。

整改情况：一是由人事科负责再次向需要填报领导干部个人事项领导发放《领导干部个人有关事项报告填报指南》，督促提醒按要求如实填报相关情况。二是分管局领导2024年8月20日对负责起草年度工作报告人员谈话提醒，深刻分析产生问题根源，明确工作要求，强调工作责任，杜绝类似情况再次发生。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

11.监督责任落实不够有力。

整改情况：一是纪检组采取召开组务会方式，组织学习习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，学习《中国共产党党内监督条例》等制度规定，2024年10月31日，纪检组长赴市审计局为机关纪检干部作业务能力提升辅导授课，切实提升纪检干部履职尽责政治和业务能力；二是会同市审计局党组召开党风廉政建设和反腐败工作等专题会，按规定参加或列席市审计局党组涉及“三重一大”事项研究等相关会议13次，督促市审计局党组及时完善内控制度机制6个，切实履行派驻纪检监督责任。三是运用“四种形态”，纪检组与市审计局常态化开展廉政谈话或交心谈心，提前了解审计局机关倾向性、苗头性问题，截至2025年2月，纪检组长和市审计局主要负责人面对面沟通交流5次，纪检组和市审计局班子成员、重要科室负责人廉政谈话10余人次，切实强化了监督执纪效果。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改并长期坚持

整改结果：完成整改

具体问题：

（1）派驻纪检监察组“前哨”“探头”作用发挥不充分，结合派驻单位业务特点，针对性开展监督工作不够，监督工作缺少特色亮点，日常监督检查没有发现党员干部问题线索。

整改情况：一是通过列席党组会、专题民主生活会等重要会议，督促市审计局党组及时梳理审计系统廉政风险点8个，制定风险防范措施14条；会同市审计局党组召开党风廉政建设和反腐败工作等专题会，听取班子成员履行“一岗双责”等情况汇报，督促压实廉政责任。二是紧盯中秋、国庆等重要节点，督促提醒市审计局党组及时组织学习典型案例通报、编发廉政短信，开展廉政宣传教育；以“驻点”方式，开展“群腐”专项整治、廉洁风险点排查情况、全面从严治党和党风廉政建设主体责任落实情况、党纪学习教育情况等专项监督检查，发现问题1个，切实增强了对市审计局机关“远距离”监督薄弱点的监督力度。三是深化“组+机关纪委”协作配合机制，积极探索“巡审财”联动监督新模式，推动市审计局在“群腐”整治中发现问题14个，向市、县纪委监委机关移送问题线索4件，切实发挥了审计在管党治党中的独特作用。

整改时限：第一项2024年10月底前完成整改；第二项、第三项2024年11月底前完成整改并长期坚持

整改结果：完成整改

（2）2024年1月，重大项目稽查科干部因个人种植观赏爱好，违法购买国家一级保护野生植物石山苏铁，被公安机关查获移送起诉后，派驻纪检监察组才对其严重违纪行为立案审查。

整改情况：一是深化“组+机关纪委”协作配合机制，探索“巡审财”联动监督新模式，开展“群腐”专项整治、廉洁风险点排查情况、全面从严治党和党风廉政建设主体责任落实情况、党纪学习教育开展情况等专项监督检查，拓展线索来源的广度和深度。二是常态化开展廉政谈话或交心谈心，截至2025年2月20日，纪检组长和市审计局主要负责人面对面沟通交流5次，纪检组和市审计局班子成员、重要科室负责人廉政谈话10余人次，确保筑牢廉政思想底线。三是适时开展科级以上集体廉政谈话，通报警示案例，分析原因，强化警醒震慑作用。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改；第三项2024年11月底前完成整改并长期坚持

整改结果：完成整改

（3）局机关纪委干部及支部纪检委员均为兼职，纪检专业知识学习培训少，履行纪检监督职责不到位。

整改情况：一是注重局机关纪检干部队伍建设，结合审计系统专业技术类公务员管理改革和工作实际，选配一名专职干部协助机关纪委书记开展工作。二是2024年10月31日，举办机关党务（纪检）干部业务培训会，纪检组领导为机关纪检干部作业务辅导，提升了纪检干部实际操作和解决问题能力。三是结合工作实际，局机关纪委认真组织支部纪检委员开展半年履职情况述职，有效增强了主动履职意识。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（四）反馈问题：审计机关党的建设有短板。

12.理论武装不深入。

整改情况：一是2024年9月30日，局党组理论学习中心组专题学习习近平总书记关于加强理论学习的重要论述（暨习近平在中共中央政治局第六次集体学习时重要讲话精神，2023.6.30），并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，进一步提高干部职工对理论学习重要性的认识。二是认真组织理论学习中心组成员学习《中国共产党党委（党组）理论学习中心组学习规则》，增强中心组成员理论学习自觉性。三是认真贯彻落实“第一议题”制度，将习近平总书记最新重要讲话和重要指示批示精神列为中心组学习首要内容，始终确保用习近平新时代中国特色社会主义思想武装中心组成员。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：理论学习中心组学习制度落实不到位，未全面落实学习计划，干部职工理论学习会，学习赶工，忽略学习效果。

整改情况：一是根据上级文件精神和局工作实际，2024年11月22日修订《中共绵阳市审计局党组理论学习中心组学习制度》，进一步细化和明确了理论学习中心组的学习要求。二是专门指定机关党办一名同志负责局党组理论学习中心组会务工作，2024年共开展理论学习中心组集中学习研讨会9次，确保了全年达到规定学习次数。三是结合工作实际，利用举办党员教育培育、开展理论学习中心组学习会、干部职工理论学习会、“三会一课”等时机，采取专家授课、集中学习、个人自学等线上线下多种学习形式，合理安排学习内容，确保了理论学习质量和效果。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

13.政治生活不严格。

整改情况：一是2024年11月11日，召开局党组理论学习中心组学习会，组织局领导班子成员学习《中共中央关于县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，为召开巡察整改专题民主生活夯实思想基础。二是2024年10月31日，举办机关党务（纪检）干部业务培训会，组织机关党务（纪检）干部学习“党支部标准工作法”，并及时向机关党支部发放市委组织部编印的《落实党组组织生活制度案例选编》，进一步规范落实“三会一课”制度。三是结合局工作实际，修订完善了《绵阳市审计局党内谈心谈话制度》，明确了谈话对象、谈话内容等，进一步严肃了机关政治生活。四是2024年11月14日召开巡察整改专题民主生活会，会前，按照《关于落实提高民主生活会质量有关规定的任务清单》要求，局党组书记按程序对班子成员个人发言材料进行了审阅。

整改时限：第一项、第二项、第三项、第四项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：党组民主生活会相互批评缺乏辣味，个别班子成员在党史学习教育专题民主生活会上以建议代替批评意见。民主生活会查摆问题存在“口头整改”现象，“个别支部‘三会一课’质量不高，谈心谈话流于形式”问题年年整改、年年存在。

整改情况：一是结合局工作实际，修订完善《绵阳市审计局党内谈心谈话制度》，明确了谈话对象、谈话内容等，机关党委委员适时列席旁听支部“三会一课”，进一步严肃了机关政治生活。二是2024年11月14日召开了巡察整改专题民主生活会，会前，按照《关于落实提高民主生活会质量有关规定的任务清单》要求，局党组书记按程序对班子成员个人发言材料进行了审阅，班子成员围绕政治理论学习、履职尽责等方面，见人见事，共相互提出批评意见26条，开展相互批评达到了红脸出汗、排毒治病效果。三是班子成员认真落实问题整改工作，民主生活会后，结合个人实际及时制定了民主生活会查摆问题整改台账和整改措施、整改时限，夯实了召开民主生活会的效果。四是坚持民主生活会个人对照检查前，班子成员对上一年度民主生活会查摆问题整改及完成情况进行专项汇报，促进了问题整改到位。

整改时限：第一项、第二项、第三项、第四项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

14.基层组织不够有力。

整改情况：一是2024年10月31日，举办局机关党务（纪检）干部业务培训会，组织机关党务（纪检）干部学习《党支部标准工作法》《绵阳市严格基层党建绩效管理推动基层党建高质量发展十条措施》《绵阳市党员干部履行党建责任和党员义务查核评价办法》，并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习。二是2024年10月31日，举办机关党务（纪检）干部业务培训会，邀请市直部门党务专家和纪检组领导作业务实操辅导授课，提升了党务（纪检）干部实际操作和解决问题能力。三是按季度对机关党支部开展工作情况进行了通报，切实强化对基层党组织指导监督力度；安排专人负责机关党员组织关系转接工作，结合实际，及时优化调整局机关党组织人员结构方案，加强基层党组织管理能力建设。

整改时限：第一项、第二项2024年10月底前完成整改；第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：

（1）落实《党支部标准工作法》不到位，《党支部标准法实用手册》填写不规范。机关支部“三会一课”不经常。

整改情况：一是2024年10月31日，举办机关党务（纪检）干部业务培训会，组织机关党务（纪检）干部学习“党支部标准工作法”，并及时向机关党支部发放市委组织部编印的《落实党组组织生活制度案例选编》，进一步规范落实“三会一课”制度。二是认真落实“三会一课”制度，按季度对机关党支部开展党建工作情况进行了通报，切实强化对基层党组织指导监督力度。三是2024年11月6日，针对部分党支部“三会一课”不经常问题，分管局领导组织机关党支部班子成员开展了集体谈话，进一步强调了工作职责，提出了工作要求。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（2）基层党建绩效管理不严格，落实“双报到”要求不到位，“双报到”志愿服务工作开展不经常。

整改措施：一是2024年10月31日，举办局机关党务（纪检）干部业务培训会，组织机关党务（纪检）干部学习了“党支部标准工作法”、《绵阳市严格基层党建绩效管理推动基层党建高质量发展十条措施》《绵阳市党员干部履行党建责任和党员义务查核评价办法》，并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习。二是2024年11月6日，针对部分党支部落实每半年纪实评价党员干部履行党建责任和党员义务不经常问题，分管局领导组织机关党支部班子成员开展集体谈话，进一步强调了工作职责，提出了工作要求。三是以发重点工作提示形式，督促机关党支部对原集中在单位所在社区党组织报到的党员，重新到居住小区党组织报到并适时参加活动。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（3）党费收缴不规范，存在没有按月收缴、没有及时将收缴党费存入党费专户情况。

整改情况：一是2024年10月31日，举办局机关党务（纪检）干部业务培训会，组织机关党支部班子认真学习市委组织部关于党费管理的相关规定，强化了工作职责意识；二是积极向局党组争取，安排专人负责党费收缴和管理工作；三是结合局机关工作实际，以重点工作提示形式，督促机关支部按月收缴党员党费，并及时缴存到党费专户。

整改时限：第一项、第二项2024年10月底前完成整改；第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

15.队伍建设有短板。

整改情况：结合全市审计专业技术类公务员改革工作，不断提升审计干部专业技术能力。一是重视人才队伍建设，科学统筹局机关编制数量，积极对接市委组织部等部门，制定局机关年轻干部招引计划，通过公招、选调、遴选等方式，引进优秀年轻干部补充审计队伍，确保编制使用及时高效。二是结合工作实际，拟制了《关于举办绵阳市审计干部综合能力提升培训班的方案》，积极向市委组织部申报2025年高校培训计划。按照全省审计机关培训计划，建立干部培训工作台账。完善新进人员导师制，通过传帮带，提升新进干部业务水平和能力，有力有序推进干部队伍能力建设。三是结合干部年龄结构、职务职级、学历学位、职称等实际情况，认真研究制定《干部队伍结构明细表》，形成《干部成长计划表》《职级晋升路线图》等，动态培养和管理干部，切实加强干部梯队培养。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：

（1）落实“科技城年轻干部强基铸魂计划”不到位，配备37岁以下科级干部的科室仅5个，与“不少于本单位科室总数（20个）1/2”的要求有较大差距。

整改情况：一是掌握干部队伍现状。结合干部年龄结构、职务职级、学历学位、职称等实际情况，形成《干部队伍结构明细表》，在一线发现和识别优秀年轻干部，动态培养和管理干部，全面掌握干部队伍最新情况。二是注重年轻干部招引。科学统筹局机关编制数量，积极对接市委组织部等部门，申报局机关《2025年度补充公务员需求计划表》，计划选调2025届急需紧缺专业选调生2名、公开遴选年轻干部6名，及时将优秀年轻干部补充进审计干部队伍，推动科技城年轻干部强基铸魂计划落地落实。三是加强年轻干部培养。建立局机关年轻干部人才库及培养计划，形成《干部成长计划表》《职级晋升路线图》等，完善新进年轻干部导师制，在一线锻炼、考察、识别干部，成熟一个使用一个，选拔一批优秀的90后、95后年轻干部充实到科级干部队伍。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改并长期坚持

整改结果：完成整改

（2）个别干部作风漂浮、责任心不强，2023年11月，因超期办理市长信箱群众咨询留言，被市政府办批评。

整改情况：一是组织相关责任人学习《中华人民共和国政府信息公开条例》，及时掌握最新政策规定，切实增强工作责任心。二是相关责任科室明确专人负责局网站管理工作，适时督促提醒查看和处理网站相关信息，提升局网站规范化管理水平。三是针对网站信息回复不及时问题，分管局领导2024年8月20日对相关责任人员进行谈话提醒，进一步强调工作职责，提出工作要求，杜绝类似情况再次发生。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（3）干部人事档案不完善，抽查22名干部人事档案，均无2020年至2022年度考核登记表，存在“三龄两历”认定不准，《干部履历表（2015版）》《入党志愿书》内容填写不完整的情况。

整改情况：一是相关责任科室已再次梳理核对了干部职工“三龄两历”情况，对已发现认定不准等情况进行登记核对。二是结合工作实际，相关责任科室对科级及以下干部档案，特别是2015版干部履历表、入党志愿书、年度考核登记表等不完整的地方进行了再次清理，对发现资料不完整的情况及时通知相关人员进行了补充完善。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

（五）反馈问题：审计机关内部管理不严格。

16.落实“过紧日子”要求不到位。

整改情况：一是以干部职工理论学习会等形式，组织学习习近平总书记关于“过紧日子”的重要讲话精神，并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，进一步提升了“过紧日子”思想认识。二是相关责任科室牵头，对局机关2020年以来采购办公家具情况进行了自查，确保类似问题整改到位。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：购置办公家具超过《绵阳市市级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》。

整改情况：一是以干部职工理论学习会等形式，组织学习《绵阳市市级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》文件，并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，确保干部职工熟悉掌握政策规定。二是结合上级文件要求和局工作实际，修订完善《绵阳市审计局资产管理办法》，细化工作要求，明确管理责任。三是针对超标准购置办公家具问题，分管局领导2024年8月20日对相关责任人员进行谈话提醒，进一步强调工作职责，提出工作要求，杜绝类似问题再次发生。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

17.决策制度执行不严格。

整改情况：以干部职工理论学习会等形式，组织学习《中国共产党章程》《中国共产党党组工作条例》等文件，并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，确保干部职工进一步熟悉掌握政策规定。

整改时限：2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：《党组议事决策规则》仅对“三重一大”的内容范围进行了明确，但对基本程序、组织实施、跟踪问效未作要求，党组会记录也无具体审议过程，仅简单记录“一致同意”。

整改情况：一是结合上级文件精神和局机关实际，修订完善《绵阳市审计局议事决策规则》，重点对议事决策基本程序、组织实施、跟踪问效等作了具体规定和要求。二是再次要求相关责任科室严格落实经费管理、使用、报销规定，杜绝类似问题再次发生。三是结合实际，选配了一名工作细心、责任心强的同志负责党组会记录工作，确保会议记录规范。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

18.财务管理不规范。

整改情况：一是以干部职工理论学习会等形式，组织学习《绵阳市财政局关于加强市级行政事业单位国有资产管理内控制度建设的通知》《绵阳市审计局财务管理制度》等文件，并将学习内容编入机关理论学习资料，供干部职工随时学习，提升财务管理能力；二是结合上级文件精神和局机关实际，2024年10月8日修订完善《绵阳市审计局资产管理办法》，进一步强化了资产管理的制度化、规范化管理水平。

整改时限：第一项、第二项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

具体问题：2021年4月采购的“数据分析展示屏及会商系统设备”，未纳入固定资产管理。机关党委和机关工会银行开户许可证等重要财务证件保管不善。

整改情况：一是结合上级文件精神和局机关实际，2024年10月8日修订完善《绵阳市审计局资产管理办法》，进一步强化了资产管理的制度化、规范化管理水平。二是相关责任科室组织财务人员通过个人自学、向财政部门咨询等方式，及时学习相关业务知识，补齐短板，提升履职能力。三是积极与开户银行协调，补办了银行开户许可证，由相关科室明确专人负责重要财务资料管理，当经办人员变化时，认真履行工作交接手续，防止类似事情再次发生。

整改时限：第一项、第二项、第三项2024年11月底前完成整改

整改结果：完成整改

三、巡察交办信访件办理情况

市委巡察组在市审计局开展常规巡察期间，交办网上信访件1件，已办结。

办理情况：收到市委巡察组交办“反映在对绵阳市医疗保障局2020年医疗保险基金审计中存在相关问题”的信访件后，市审计局党组高度重视，迅速召开专题会议，指定一名班子成员专门就相关问题开展核实。经多方查证了解和逐一核实相关资料，局党组审慎研判，认为相关人员反映的问题均不属实。2024年4月11日，市审计局向市委第三巡察组报告了该信访件办理情况，市委第三巡察组认可并同意局党组的办理情况。

四、巩固和深化巡察整改的工作打算

下一步，市审计局党组将在巩固巡察整改阶段性成果的基础上，进一步展现政治担当，把党的领导、党的建设、党风廉政建设和全面从严治党的要求刻在心上、扛在肩头、抓在手上，以更高标准、更严要求展现审计新形象新面貌，为奋力绘就中国式现代化万千气象绵阳图景提供坚实的审计监督保障。

（一）持之以恒推进理想信念教育。一是强化政治理论学习。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大及二十届历次全会精神，贯彻市委八届历次全会精神，落实审计署、省审计厅以及市委市政府重大决策部署，积极探索与审计工作相适应的学习内容和方法，着力提高学习的效果。二是加强制度建设。进一步健全完善中心组学习制度、“三会一课”制度，增强对重大理论和习近平总书记系列重要讲话的系统性学习，加强世界观改造，坚定理想信念，着力提高政治素养。三是坚持学以致用。发扬理论联系实际的学风，坚持学思用贯通、知信行统一，自觉用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，把学习的成果转化为科学谋划工作思路、研究解决工作难题、推动新时代审计事业发展的具体措施。

（二）久久为功抓牢全面从严治党。一是严格落实党建工作责任制。牢固树立“抓党建就是最大的政绩”观念，切实发挥好领导干部带头学习的示范作用，按照新时代党的建设总要求，正确处理好业务工作和党建工作的关系，以业务工作的成果来检验党建工作的效果，使之协调发展、相互促进。二是压紧压实党风廉政建设两个责任。坚持“党组负主责，党组书记负总责，班子成员负分管责任”的原则，带头履行“一岗双责”，形成一级抓一级,层层抓落实的整体合力。牢固树立廉洁从审和审计质量“生命线”意识，领导班子发挥“头雁效应”，教育和引导广大党员干部严格遵守党的纪律、忠诚履行党员义务。支持配合市纪委监委驻市国资委纪检监察组工作，积极探索新形势下如何发挥机关纪委的作用，确保监督不缺位。三是严格党内政治生活。坚持定期开展党纪党规学习，定期开展批评与自我批评。班子成员经常交心谈心、坦诚相待，以一名普通党员身份参加所在党支部活动。四是持续加强作风建设。以提质增效、优化服务为中心，按照好干部标准，全面加强领导班子和审计队伍建设，大力开展作风纪律建设，讲党性、重责任、敢担当，持续盯住问题防反弹，“变被动为主动，变粗放为精准，变琐碎为整体”，促使审计干部职工始终坚守初心使命，恪守审计职业操守，不断激发忠诚审计事业的活力。

（三）坚持不懈强化审计职能职责。一是充分发挥审计监督促进作用。对标中央和省、市各项决策部署，逐项梳理审计履职切入点和着力点，切实担当职责使命。按照市委“五市战略”工作要求，聚焦政策落实、财政资金、乡村振兴、国有资产、重大项目、权力运行、绿色发展等重点领域，大力推动审计监督全覆盖，着力发挥审计在促进政令畅通、维护经济安全、保障群众利益、生态文明建设、惩治腐败、深化改革、依法治市等方面的积极作用。二是充分发挥审计促进发展作用。在审计过程中进一步强化创新、担当意识，对推进深化改革等方面先行先试中出现的问题，历史、客观、辩证地反映和处理，鲜明审计导向，从体制机制层面提升审计促进社会发展作用。三是着力推动审计成果转化运用。一方面，在审计工作中及时反映政策制度执行和深化改革进程中的重点、难点、焦点以及新情况、新问题，通过审计要情、审计专报等形式向市委、市政府和相关部门反映审计情况，提出对策建议，为领导决策服务。另一方面，强化与人大、纪委监委、巡视巡察、组织人事等监督机关的横向联系，形成监督合力，会同政府目督办等部门，将审计发现突出问题及未整改到位的问题，通过发“点球”方式及时进行反馈，责令限期依规整改，如臂使指、如影随形、如雷贯耳，切实发挥审计在推进党的自我革命中的独特作用。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：0816-2210762；邮政信箱：电子邮箱：891080243@qq.com。

中共绵阳市审计局党组    

2025年2月20日